در شرایطی که بیشتر راه‌های سرمایه‌ گذاری در کشورمان با مالیات همراه هستند و سود آخر را کم می‌کنند، همه به دنبال پیدا کردن روش‌هایی هستند که کمترین مالیات را داشته باشد. حتی روش‌هایی نیز وجود دارد که بدون پرداخت مالیات هم به شما سود می‌دهند. برای مثال شخصیت‌های حقیقی با سپرده‌گذاری در صندوق‌های درآمد ثابت یا بانک، بدون پرداخت مالیات سود می‌گیرند. اما تکلیف شخصیت‌های حقوقی چه می‌شود؟ آیا راه قانونی و شفاف هم برای آن‌ها وجود دارد که بتوانند بدون اینکه یک ریال مالیات بپردازند، از سرمایه خود سود بگیرند؟

از طرف دیگر چون سود سپرده بانک و صندوق درآمد ثابت کم است، حتی سرمایه‌گذاران خرد هم به دنبال روش‌های پرسودتر و بدون مالیات هستند. البته این یک آرزوی نشدنی نیست و راه‌هایی برای آن وجود دارد که در این مطلب آنها را بررسی کرده‌ایم.

سرمایه‌گذاری در بازار بورس بدون پرداخت مالیات

یک روش خیلی پرسود و بدون مالیات بازار بورس است که بیشتر سرمایه‌گذاران حرفه‌ای آن را انتخاب می‌کنند. اما چون این بازار مالی بی‌دردسر نیست و به دانش و مهارت تحلیل نیاز دارد، هر کسی به سراغ آن نمی‌رود. با این حال چون برای اشخاص حقیقی، سود حاصل از افزایش قیمت سهام، از مالیات معاف است، باز هم افراد زیادی را مجذوب و شیفته خود می‌کند.

البته در این روش کارمزد معاملات از سرمایه‌گذارها گرفته می‌شود که نباید آن را جزء مالیات حساب کرد. به طور کلی براساس قوانین مالیاتی کشور، سود سهام در بورس اوراق بهادار مشمول مالیات نیست که دلیل اصلی این معافیت، جلوگیری از دریافت مالیات مضاعف است.

واضح‌تر بگوییم شرکت‌های سهامی قبل از اینکه سود را بین سهامداران تقسیم کنند، مالیات مربوط به درآمد خود را می‌پردازند. پس با این حساب دریافت مجدد مالیات از سهامداران بابت سود نقدی، دیگر توجیه قانونی ندارد.

در این رابطه نه تنها سود حاصل از خرید و فروش سهام یا سایر اوراق بهادار در بورس نیز برای اشخاص حقیقی بدون مالیات است، بلکه حتی طبق قانون ‏مالیاتی کشور، سود و جوایز اوراق مشارکت نیز از پرداخت مالیات معاف هستند.

صندوق‌های سرمایه‌گذاری مالیات نمی‌دهند

اگر سرمایه گذاری در بازار بورس برایتان سخت است و نمی‌توانید در این بازار پرتلاطم خود را با نوسان قیمت سازگار کنید، می‌توانید به سراغ صندوق‌های سرمایه‌گذاری بروید. این صندوق‌ها شامل صندوق‌های درآمد ثابت، سهامی، مختلط و ETFها هستند که هر کدام ویژگی‌های خاص خودشان را دارند.

برای مثال صندوق‌های درآمد ثابت در مقایسه با صندوق‌های سهامی سود کمتری دارند اما چون کم ریسک‌تر هستند، همچنان محبوبیت زیادی دارند.

خوشبختانه همه این صندوق‌ها از پرداخت مالیات معاف هستند و همین موضوع باعث می‌شود اداره مالیات بابت سرمایه‌ گذاری در این صندوق‌ها از شما اظهارنامه طلب نکند. در واقع این صندوق‌ها مالیات خود را در سطح شرکت‌ها یا ناشران پرداخت کرده‌اند و به همین دلیل بر اساس تبصره ۱ ماده ۱۴۳ مکرر قانون مالیات‌های مستقیم و ماده ۷ قانون توسعه ابزارها و نهادهای مالی، گرفتن مالیات مجدد از سرمایه‌گذاران ممنوع است.

با این حال این صندوق‌ها کارمزدشان را از سرمایه‌گذاران دریافت می‌گیرند که نباید به چشم مالیات به آن نگاه کنید.

در کنار این گفته‌ها باید اشاره کنیم که اشخاص حقوقی فقط در شرایط خاص از پرداخت مالیات معاف هستند و در بیشتر مواقع باید مالیات فعالیت خود را بپردازند.

سود بدون مالیات با سپرده‌های بانکی

وقتی طبق تبصره ۱ ماده ۱۴۳ مکرر قانون مالیات‌های مستقیم باید برای هر نوع روش سرمایه‌ گذاری از ملک و خودرو گرفته تا خرید طلا، مالیات بپردازید، بدون شک سپرده بانکی به یکی از بهترین روش‌ها تبدیل می‌شود. در این روش سود سپرده‌های بانکی برای اشخاص حقیقی کاملاً معاف از مالیات است. البته اشخاص حقوقی باید همچنان باید مالیات سود سپرده بانکی خود را پرداخت کنند.

این روش کم ریسک است اما بازدهی کمتری در مقایسه با تورم دارد. به همین دلیل کافی است به یکباره بیماری تورم در کشور شایع شود تا سود بانکی توان مقابله با آن را نداشته باشد و ارزش دارایی از بین برود. به همین دلیل است که سپرده بانکی بیشتر برای کم ریسک‌ترین افراد کاربرد دارد و سرمایه‌گذاران هوشمند و بزرگ به سراغ این روش نمی‌روند.

مالیات صفر برای همه با کرادفاندینگ 

کرادفاندینگ یا تأمین مالی جمعی یک روش برای تأمین نیازهای مالی کسب و کارهای کوچک و متوسط با بازدهی بالاست تا بتوانند خود را توسعه دهند. در این میان آن‌ها بابت سرمایه‌ای که دریافت می‌کنند، به سرمایه‌گذاران سود بالایی را پرداخت می‌کنند. میزان سود سالانه کرادفاندینگ در مقایسه با صندوق‌ درآمد ثابت و سپرده‌های بانکی بیشتر است و تا حد زیادی تورم را پوشش می‌دهد.

فرصتی برای مشارکت در توسعه کسب و کارهای کوچک و متوسط از طریق تامین مالی جمعی، با تمرکز بر بازدهی رقابتی در مقایسه با روش‌های سنتی سرمايه‌گذاری است.

با کرادفاندینگ دونگی، در طرح های کوتاه مدت (عموماً کمتر از یک سال) سرمايه گذاری کنید و از فرصت های مالی جذاب متناسب با افق سرمايه گذاری خود بهره مند شوید. بازدهی بالقوه این طرح ها، با در نظر گرفتن ریسک های مرتبط، می تواند برای سرمايه گذاران جذابیت ویژه ای داشته باشد.

دونگی به عنوان پلتفرم تامین مالی جمعی، عضوی از گروه مالی فیروزه، با مجوز شماره 98/5/108857 از فرابورس ایران، تحت نظارت سبدگردان توسعه فیروزه فعالیت می کند.

سرمایه‌گذاری اشخاص حقوقی و شرکت‌ها در کرادفاندینگ

این روش نه تنها برای شخصیت‌های حقیقی، بلکه حتی برای کسب و کارها و شرکت‌ها نیز راهی برای سرمایه‌ گذاری است. حتی در این رابطه صندوق‌های سرمایه‌گذاری نیز می‌توانند وارد عمل شوند و بخشی از دارایی سرمایه‌گذاران را در کرادفاندینگ قرار دهند و بابت آن سود بالاتری (در مقایسه با سپرده بانکی) دریافت کنند.

شما هم می‌توانید از طریق دونگی سرمایه مورد نیاز طرح‌های توسعه‌ای کسب‌وکارتان را از سرمایه‌گذاران علاقه‌مند تامین کنید. از طریق دونگی می‌توانید سرمایه مورد نیاز برای طرح‌های توسعه کسب و کارتان را جمع‌آوری کنید. سرمایه‌گذاران این فرصت را دارند که با هر میزان سرمایه‌ای در طرح شما سرمایه‌ گذاری کنند و در سود آن شریک شوند.

سرمایه‌گذاری در اوراق دولتی و اسلامی

یکی دیگر از روش‌هایی که می‌توانید برای سرمایه‌گذاری بدون مالیات انتخاب کنید، خرید اوراق دولتی و اسلامی از جمله اوراق مشارکت، صکوک و اسناد خزانه اسلامی (اخزا) است. در این روش نیازی به پرداخت هیچگونه سودی نیست و خوشبختانه به طور کامل از مالیات معاف شده است.

این روش چون ریسک کمی دارد، یک روش سرمایه‌گذاری مطمئن است که طرفداران آن افراد ریسک‌گریز هستند.

جمع بندی

شرکت‌های فعال در ایران باید هر سال ۲۵ درصد از سود خود را تحت عنوان مالیات به دولت بپردازند که همین موضوع آنها را از سرمایه‌گذاری در بسیاری از بخش‌ها منصرف می‌کند. همچنین سرمایه‌گذاران با شخصیت حقیقی نیز باید بابت برخی روش‌های سرمایه‌گذاری از جمله خرید ملک، خودرو، طلا و یا ارزهای دیجیتال مالیات پرداخت کنند. اما روش‌هایی مثل بورس، صندوق‌های درآمد ثابت و سهامی، کرادفاندینگ و اوراق دولتی و اسلامی بدون مالیات هستند که به توضیح کامل همه آن‌ها پرداختیم.

منبع: کرادفاندینگ دونگی